关于对教学科研仪器设备管理开展绩效审计的通知
作者:    文章来源:本站原创    点击数:    更新时间:2019-11-12

 

各二级学院、相关部门:

根据《安徽省教育厅关于进一步加强省属高校教学科研仪器设备管理工作的通知》精神,现就开展好学校教学科研仪器设备绩效审计工作有关事宜通知如下:

一、主要目的

通过绩效审计,总结经验,发现问题,强化整改,使学校教学科研仪器设备管理工作实现应有的绩效目标。以提高教学科研仪器设备使用效率,避免资源闲置浪费,更好地服务学校教学科研工作。

二、审计方案

为开展好学校教学科研仪器设备绩效审计工作,需要相关部门提供以下资料:

1.学校组织架构、基本情况;(办公室)

2.学校国有资产管理制度;(国资处)

3.学校各系(院)、部、处(室)、所等有关国有资产使用部门填制详细的教学科研仪器设备清单(台账),需明确教学科研仪器设备存量、结构、分布、使用等状况,与国有资产管理系统资产管理明细表核对一致,以及基准日(20191031)教学科研仪器设备的财务账面明细表;(国资处、财务处)

4.学院对教学科研仪器设备定期清查盘点资料,以及财务账面余额与盘点实物差异的调整凭证(是否账实相符);(国资处)

5.学院出租、出借以及合作办学购置的教学科研仪器设备,相关协议、合同,以及出租、出借以及合作办学教学科研仪器设备取得国有资产收益的财务入账凭证;(各二级学院)

6.学院自行采购的教学科研仪器设备需提供前期研究论证,民主决策资料,以及购置设备的财务支付凭证;(各二级学院)

7.共享共用教学科研仪器设备资料;(各二级学院)

8.学校处置教学科研仪器设备的备案、审批以及变价收入取得凭据、财务入账等资料;(国资处、财务处)

9.各二级学院以及有教学科研仪器设备的部门需填写教学仪器设备绩效评价表(见附件1,附件中含2个表格)

三、审计方式

采取委托社会审计机构的方式进行审计。

四、时间要求

1.本次审计工作时间节点为201711-20191031日,对此时间内学校教学科研仪器设备使用情况进行全面的绩效审计;

2.请有关单位于1121日上午11时前将审计方案中所需资料报送至审计处逸夫楼A601,同时将电子版发送至审计处邮箱szxysjc@126.com

3.1210日前完成学校教学科研仪器设备绩效审计报告初稿。

五、建立内审监督长效机制

针对绩效审计发现的问题,各责任单位切实加强问题整改,学校将强化审计结果运用,通过建立健全相关制度并切实执行制度等举措,进一步加强教学科研仪器设备管理。并从2020年起,将教学科研仪器设备绩效管理情况纳入预算执行与财务收支年度审计中的一项重要内容,在审计报告和整改报告中单独反映。通过建立内审监督长效机制,持续推进学校教学科研仪器设备绩效管理工作不断上台阶上水平。

 

附件1:教学仪器设备绩效评价表

 

 

                                                                           审计处

20191112

 

 教学仪器设备绩效评价表.xlsx


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